연말 절세 계산기
올해 쓴 카드·현금으로 소득공제가 얼마인지, 13월의 월급으로 얼마를 돌려받을지, 남은 기간 어디에 쓰면 유리한지 보여 줍니다. 연금저축·IRP·기부금·월세와 가족·보험·의료비·교육비 공제도 함께 계산해요.
- ✓ 법령 확인일 2026-10-29
- ✓ 13월의 월급 예상
- ✓ 신용 vs 체크 비교
= 5,000만원
20세 이하, 자녀세액공제 대상
💳 올해 지금까지 쓴 돈 예시 금액 · 내 금액으로 바꿔 주세요
= 1,200만원
= 300만원
0원
= 50만원
0원
카드사 앱이나 홈택스 ‘연말정산 미리보기’에서 지금까지 쓴 금액을 볼 수 있어요. 전통시장·대중교통 등은 위 신용카드·체크카드 금액에서 빼고 따로 적어 주세요.
= 200만원
예시 결과13월의 월급 (예상, 지방소득세 포함 · 입력값 기준 추정)
156,750원 돌려받을 수 있어요
회사가 뗀 소득세 2,788,788원(추정) − 올해 낼 소득세 2,646,288원
= 소득세 142,500원 + 지방소득세 14,250원(소득세의 10%)
- 카드 소득공제
- 950,000원
- 연금·기부·월세 절세
- 0원
ⓘ ‘카드 소득공제’(950,000원)는 소득에서 빼는 금액이고, 그 덕분에 실제로 줄어드는 세금은 세율만큼인 약 142,500원이에요. 두 숫자는 달라요.
💳 카드 소득공제
25%(12,500,000원)를 넘은 부분부터 공제돼 950,000원을 소득에서 빼요(한도 3,000,000원). 이 덕분에 소득세가 142,500원 줄어요.
💡 남은 200만원, 어디에 쓰면 유리할까?
- 신용카드로 쓰면세금 61,875원 더 줄어요
- 체크카드·현금영수증으로 쓰면세금 99,000원 더 줄어요
- 전통시장·대중교통으로 쓰면세금 132,000원 더 줄어요
전통시장·대중교통이 가장 유리해요. 카드 등 사용액이 총급여의 25%를 넘긴 뒤에는 체크카드·현금영수증(30%)이 신용카드(15%)의 두 배, 전통시장·대중교통(40%)은 그보다 커요. 공제를 위해 필요 없는 소비를 늘리는 건 손해예요.
💡 연말까지 연금계좌에 더 넣으면?
연금저축은 600만원 더, 연금저축+IRP 합계로 900만원까지 더 넣을 수 있어요(공제율 15%, 지방소득세 포함 16.5%).
- +100만원 넣으면세금 165,000원 더 줄어요
- +300만원 넣으면세금 495,000원 더 줄어요
- 남은 한도까지 (+900만원) 넣으면세금 1,485,000원 더 줄어요
55세 이후 연금으로 받는 돈이라 중간에 빼면 혜택을 돌려낼 수 있어요.
항목별 세액공제 (소득세)
- 연금저축·IRP0원
연금저축 연 600만원, 합계 연 900만원까지 × 15% (총급여 5,500만원 이하)
- 기부금0원
15%, 1천만원 넘는 부분 30% (소득 대비 한도는 반영 안 함)
- 고향사랑기부금0원
10만원까지 전액(100/110), 10만~20만원 40%, 그 이상 15%
- 월세0원
무주택 세대주 등 요건 미해당
매달 통장에 들어오는 돈은 연봉 실수령액 계산기에서 같은 요율로 볼 수 있어요.
13월의 월급은 근로소득만 있다고 본 추정이에요. 연금저축 한도 6,000,000원, 연금저축+IRP 합계 한도 9,000,000원.
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자주 묻는 질문
신용카드와 체크카드, 뭘 써야 연말정산에 유리한가요?
총급여의 25%까지는 어느 쪽을 써도 공제가 없고, 그 금액은 신용카드 사용분에서 먼저 빠집니다. 카드 등 사용액이 총급여의 25%를 넘긴 뒤부터 체크카드·현금영수증은 30%, 신용카드는 15%가 공제돼 체크카드가 두 배 유리합니다. 전통시장·대중교통은 40%입니다(조세특례제한법 제126조의2).
13월의 월급은 어떻게 정해지나요?
회사가 매달 간이세액표로 미리 뗀 소득세 합계와, 연말정산으로 확정된 1년 세금(결정세액)의 차이입니다. 미리 뗀 세금이 더 많으면 돌려받고, 적으면 더 냅니다. 여기서는 공제 없이 계산한 세금을 미리 뗐다고 보고 추정하며, 급여명세서의 소득세 합계를 넣으면 더 정확해집니다.
카드 소득공제 한도는 얼마인가요?
총급여 7천만원 이하는 300만원(자녀 1명 350만원, 2명 이상 400만원), 7천만원 초과는 250만원(자녀 1명 275만원, 2명 이상 300만원)입니다. 한도를 넘으면 전통시장·대중교통 공제분을 200만원(7천만원 이하는 도서·공연 등 포함 300만원)까지 더 받습니다.
연금저축과 IRP는 얼마까지 세액공제되나요?
연금저축은 연 600만원, 연금저축과 IRP 등 퇴직연금을 합쳐 연 900만원까지 공제 대상입니다. 총급여 5,500만원 이하는 15%, 초과는 12%를 소득세에서 빼 줍니다(소득세법 제59조의3).
표준세액공제 13만원은 누가 받나요?
건강·고용보험료 소득공제, 보험료·의료비·교육비·기부금 세액공제, 월세 세액공제를 신청하지 않은 근로자가 받습니다(소득세법 제59조의4제9항). 대부분은 보험료 공제를 신청하는 쪽이 유리하지만 소득이 낮으면 표준세액공제가 유리할 수 있어, 이 계산기는 둘을 비교해 세금이 적은 쪽으로 계산합니다.
자녀세액공제는 몇 살부터 받나요?
2026년 소득분은 기본공제를 받는 9세 이상 자녀가 대상인데, 2017년생은 이 기준을 적용하지 않고 13세 이상 기준을 따릅니다. 그래서 올해는 2016년 이전에 태어난 자녀가 대상입니다(소득세법 제59조의2, 부칙 법률 제21548호 제2조). 나이 기준은 2027년 10세, 2028년 11세, 2029년 12세, 그 뒤 13세로 올라갑니다. 1명 25만원, 2명 55만원, 3명부터 1명당 40만원을 더합니다.
의료비는 얼마부터 공제되나요?
총급여의 3%를 넘게 쓴 부분의 15%입니다. 그 밖의 일반 대상자 의료비는 700만원까지이고, 본인·6세 이하·65세 이상·장애인 의료비는 한도가 없습니다(소득세법 제59조의4제2항).
고향사랑기부금은 얼마나 돌려받나요?
10만원까지는 기부액의 100/110(약 9만 909원), 10만~20만원 부분은 40%, 20만원을 넘는 부분은 15%를 소득세에서 빼 줍니다(조세특례제한법 제58조, 2025년 12월 개정).
12월에 연금저축·IRP에 몰아서 넣어도 공제되나요?
그해(1월 1일~12월 31일)에 낸 금액이 그해 공제 대상이라 연말에 넣어도 됩니다. 다만 금융회사의 입금 처리 마감은 따로 확인하세요. 공제는 낼 세금(결정세액) 안에서만 줄고, 55세 이후 연금으로 받는 돈이라 중간에 빼면 받은 혜택을 돌려낼 수 있어요.
결정세액을 왜 물어보나요?
세액공제는 낸 세금(결정세액) 안에서만 돌려받습니다. 결정세액이 작으면 공제를 많이 받아도 그 이상은 돌려받지 못합니다.
계산 기준과 주의사항
- 근로소득만 있는 사람 기준입니다. 사업·기타 소득이 있으면 공제율 기준(종합소득금액)이 달라질 수 있습니다.
- 신용카드 등 소득공제: 조세특례제한법 제126조의2(국가법령정보센터 현행 원문, 시행 2026-09-18, 한도는 2025-12-23 개정, 확인 2026-10-29). 최저사용금액 총급여의 25%, 신용카드 15%·체크카드·현금영수증 30%·전통시장·대중교통 40%·도서·공연·박물관·영화·체육시설 30%(총급여 7천만원 이하). 국외 사용분은 제외. 총급여 7천만원 초과의 도서·공연 등은 신용카드분으로 계산했습니다(체크카드로 냈다면 실제 공제가 조금 더 큽니다).
- 13월의 월급: 근로소득공제·세율·근로소득세액공제·자녀세액공제와 4대보험료는 연봉 실수령액 계산기와 같은 식(소득세법 제47·55·59·59조의2조)으로 계산한 추정입니다. 회사가 뗀 세금을 비워 두면 공제 없이 계산한 세금을 뗐다고 봅니다.
- 연금계좌: 소득세법 제59조의3(2026-01-01 시행). 연금저축 연 600만원, 합계 연 900만원, 총급여 5,500만원 이하 15% / 초과 12%. ISA 만기 전환 추가 한도는 반영하지 않았습니다.
- 기부금: 소득세법 제59조의4 — 15%, 1천만원 초과분 30%. 소득금액 대비 기부금 한도(일반기부금 소득의 30% 등)와 정치자금은 반영하지 않았습니다.
- 고향사랑기부금: 조세특례제한법 제58조 — 10만원 이하 100/110, 10만~20만원 40%, 20만원 초과 15%(특별재난지역 30%), 2천만원까지.
- 월세: 조세특례제한법 제95조의2 — 무주택 세대주, 총급여 5,500만원 이하 17% / 8천만원 이하 15%, 월세 연 1천만원까지. 주택 규모·가격 요건은 따로 확인하세요.
- 지방소득세는 근로소득 연말정산에서 소득세의 10%로 함께 줄어드는 통상 기준으로 더했습니다.
- 인적공제·특별세액공제(원문 확인 2026-11-10): 소득세법 제51조(70세 이상 100만원, 장애인 200만원), 제59조의2(자녀세액공제, 2026년 과세기간 9세 이상·2017년생 제외(부칙 제2조), 출산·입양 첫째 30만·둘째 50만·셋째 이상 70만원), 제59조의4(보장성보험 연 100만원×12%, 의료비 총급여 3% 초과분×15%·일반 700만원 한도, 교육비 15%·취학 전~고교 1명당 300만원·대학생 900만원). 혼인세액공제 조세특례제한법 제92조(2026-12-31 이전 혼인신고, 1회 50만원).
- 표준세액공제(소득세법 제59조의4제9항)는 건강·고용보험료 공제(제52조)와 특별세액공제·월세 공제를 신청하지 않을 때만 받으므로, 신청한 경우와 신청하지 않은 경우를 모두 계산해 세금이 적은 쪽을 보여 줍니다.
- 부녀자·한부모 추가공제, 장애인전용 보험료(15%), 난임시술(30%)·미숙아(20%) 의료비, 장애인 특수교육비, 주택자금·주택청약 소득공제, 부양가족의 카드 사용분 합산은 넣지 않았습니다. 실제 금액은 연말정산 결과를 확인하세요.
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