증여세 계산기
누가 누구에게 얼마를 주는지만 넣으면 증여세가 얼마인지, 세금 없이 줄 수 있는 한도는 얼마인지 알려 드려요.
- ✓ 법령 확인일 2026-10-31
- ✓ 나눠서 주면?
- ✓ 혼인·출산 공제
= 1억원
부동산은 시가로 넣어요. 아파트는 같은 단지 비슷한 면적의 최근 거래가(매매사례가액)나 감정가, 그런 값이 없으면 공시가격(기준시가)을 써요(상증법 제60·61조).
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낼 증여세 (기한 안 신고 기준)
4,850,000원
= 485만원
- 공제
- 5,000만원
- 과세표준
- 5,000만원
계산 내역
- 산출세액5,000,000원
1억 이하 10%, 5억 20%, 10억 30%, 30억 40%, 초과 50%
- 신고세액공제 (3%)− 150,000원
증여받은 달 말일부터 3개월 안에 신고하면
✂️ 나눠서 주면? (10년 넘게 간격을 두고)
- 지금 한 번에4,850,000원
- 2번 (지금 + 10년 뒤)0원
- 3번 (20년에 걸쳐)0원
같은 사람(부모는 두 분 합쳐)에게 10년 안에 받은 증여는 합쳐 계산하고 공제도 10년에 한 번이라, 10년이 지나면 다시 공제를 받고 낮은 세율부터 다시 시작해요. 그사이 재산 가치가 오르거나 세법이 바뀔 수 있어요.
부담부증여(빚을 함께 넘기는 증여)는 반영하지 않았어요. 실제 신고는 홈택스나 세무사와 확인하세요. 상속세 및 증여세법 현행 원문(시행 2026-01-02) 확인 2026-10-31.
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자주 묻는 질문
나눠서 주면 증여세가 줄어드나요?
같은 사람(부모는 두 분 합쳐)에게 10년 안에 받은 증여는 합쳐서 계산하고 공제도 10년에 한 번입니다(상속세 및 증여세법 제47조제2항·제53조). 그래서 10년이 지나서 다시 주면 공제를 새로 받고 낮은 세율부터 다시 시작해 세금이 줄 수 있습니다. 계산기의 '나눠서 주면?'에서 비교해 보세요.
아파트를 증여하면 얼마로 계산하나요?
증여일 현재 시가가 원칙입니다(제60조). 아파트는 같은 단지 비슷한 면적의 최근 거래가(매매사례가액)나 감정가를 시가로 보고, 그런 값이 없으면 공시가격 같은 기준시가로 평가합니다(제61조). 정확한 평가액은 홈택스나 세무사에게 확인하세요.
자녀에게 세금 없이 얼마까지 줄 수 있나요?
성인 자녀는 10년 동안 5천만원(미성년 2천만원)까지 세금이 없습니다. 결혼·출산 때는 1억원을 더 공제받을 수 있습니다.
증여세는 언제 신고하나요?
증여받은 날이 속한 달의 말일부터 3개월 안에 받은 사람이 홈택스로 신고·납부합니다.
계산 기준과 주의사항
- 증여재산공제(10년 합산): 배우자 6억원, 직계존속 → 성년 자녀 5천만원(미성년 2천만원), 자녀 → 부모 5천만원, 그 밖의 친족 1천만원. 부모 두 분이 준 것은 합쳐서 봅니다.
- 혼인·출산 공제: 혼인신고 전후 2년 또는 출생 후 2년 안에 부모에게 받으면 최대 1억원을 더 공제합니다(2024년부터).
- 세율 10~50%(제26·56조), 기한 안 신고 시 3% 공제(제69조), 조부모 → 손자녀는 30% 할증, 미성년 손자녀가 20억원 넘게 받으면 40%(제57조). 상속세 및 증여세법 현행 원문(시행 2026-01-02) 확인 2026-10-31.
- 부동산 평가: 시가 원칙(제60조) — 매매사례가액·감정가, 없으면 기준시가(제61조). 계산기에는 평가한 금액을 넣습니다. 부담부증여는 반영하지 않았습니다.
- '나눠서 주면?'은 이전 10년 증여가 없다고 보고, 같은 금액을 10년 넘는 간격으로 나눠 줄 때 각각 공제를 새로 받는 경우를 계산합니다. 혼인·출산 공제는 첫 번째에만 넣었습니다.
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